Bueno, yo he utilizado Windows Vista Ultimate, y la forma de apagarlo era bastante sencilla, cuando al lado del botón de apagar, aparece un rectangulo pequeño con un triangulo, que sirve para abrir mas opciones com cambiar de usuario, suspender, reiniciar y apagar.
Si no te aparece ese triangulo, he visto en otros foros esta otra forma de hacerlo, te lo escribo tal cual esta:
Fuente:
Mundo Geek - Software, linux, tecnología, gadgets e internet
""El comportamiento de este botón se puede cambiar en: Inicio -> Panel de control -> Opciones de energía, debajo del plan que estamos usando pulsamos sobre Cambiar la configuración del plan y aquí en Cambiar la configuración avanzada de energía. La opción que nos interesa está en Botones de encendido y tapa -> Acción de botón de encendido.""
Saludos y espero que te sirva de ayuda.